Facturación electrónica CFDI

Contenido

1. Módulo 1

   3 temas

   Configuración técnica y fiscal del SAT

   Establecimiento de las bases tecnológicas y legales necesarias para operar el portal del SAT como profesional independiente.

   1. 1.1

      Gestión de la e.firma y Certificado de Sello Digital

      Diferenciación técnica entre la firma electrónica para trámites y el CSD necesario para la emisión masiva de facturas mediante proveedores externos.

   2. 1.2

      Configuración del perfil de emisor en CFDI 4.0

      Ajuste de los datos del emisor, incluyendo el Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) o Actividad Profesional, y la precisión del Código Postal.

   3. 1.3

      Catálogo de clientes y validación de RFC

      Uso de la herramienta de validación masiva del SAT para prevenir errores de timbrado por discrepancias en el nombre o régimen del receptor.

2. Módulo 2

   4 temas

   Clasificación de servicios de arquitectura

   Dominio de las claves de producto y unidad de medida para evitar sanciones y garantizar la claridad en el cobro de honorarios.

   1. 2.1

      Selección de claves de producto SAT para diseño

      Identificación de claves específicas como 81101508 (Arquitectura) vs 81101513 (Diseño de interiores) para segmentar correctamente los ingresos.

   2. 2.2

      Unidades de medida: E48 vs unidades físicas

      Aplicación de la clave E48 (Unidad de servicio) en proyectos de consultoría frente a unidades métricas en presupuestos de obra.

   3. 2.3

      Facturación de anticipos y gastos por cuenta de terceros

      Procedimiento para facturar adelantos de proyecto y el manejo contable de reembolsos por trámites o licencias pagados por el arquitecto.

   4. 2.4

      Criterios de descripción profesional en conceptos

      Redacción técnica de conceptos para que tengan validez ante auditorías sin comprometer la propiedad intelectual del diseño.

3. Módulo 3

   5 temas

   Emisión avanzada y complementos de pago

   Protocolos para la gestión de cobranza y la formalización de la recepción de ingresos en proyectos de larga duración.

   1. 3.1

      CFDI con método Pago en Parcialidades o Diferido (PPD)

      Flujo de trabajo para proyectos donde el pago no ocurre en el momento de la emisión, esencial para la gestión de estimaciones de obra.

   2. 3.2

      Generación del Complemento de Recepción de Pagos

      Vinculación técnica del comprobante de pago con la factura origen para dar por liquidada una obligación fiscal.

   3. 3.3

      Tratamiento de retenciones de IVA e ISR

      Cálculo y desglose manual de retenciones cuando se factura a personas morales, asegurando el cumplimiento del flujo de efectivo.

   4. 3.4

      Facturación global y operaciones con público en general

      Procedimiento para registrar ingresos de clientes que no requieren factura individual, manteniendo el orden en la contabilidad del estudio.

   5. 3.5

      Notas de crédito y procesos de cancelación

      Análisis de los 4 motivos de cancelación del SAT y el uso de notas de crédito para bonificaciones o descuentos en obra.

4. Módulo 4

   4 temas

   Integración administrativa y entregables

   Automatización de la salida de documentos y organización del archivo fiscal para la viabilidad del despacho.

   1. 4.1

      Automatización del envío de XML y PDF

      Configuración de plantillas personalizadas con el logo del estudio y sistemas de envío automático al cliente.

   2. 4.2

      Conciliación bancaria vs facturación emitida

      Método para verificar que cada ingreso en cuenta bancaria tenga un respaldo fiscal, evitando discrepancias fiscales.

   3. 4.3

      Archivo y resguardo de la contabilidad digital

      Estructura de carpetas y respaldos en la nube para cumplir con la obligación de conservar la contabilidad por 5 años.

   4. 4.4

      Evaluación de salud fiscal del estudio

      Uso de la Opinión del Cumplimiento (32-D) como métrica de éxito administrativo para participar en licitaciones o concursos.